去年净利暴跌88% 今年连遭监管处罚 柳州银行旧忧待解又添新愁

华夏时报（www.chinatimes.net.cn）记者 王仲琦 冯樱子 北京报道

日前，柳州银行红光支行因为存在贷前调查、贷款支付审查、贷后管理不尽职的行为，被柳州银监分局罚款30万元。而这不是柳州银行第一次遭到监管部门处罚。今年以来，柳州银行可以说是烦心事不断。公开信息显示，柳州银行所属分支机构因违规多次遭到监管部处罚。

值得关注的是，相对于违规被处罚，柳州银行近年经营质量下滑和信贷资产出现的潜在风险更让人感到忧虑。2017年报披露，该行去年资产总额1232.59亿元，同比增长11.01%；实现营业收入27.1亿元，同比微降0.1亿元；实现净利润0.84亿元，同比骤降88%。在信贷资产质量方面，虽然去年柳州银行不良贷款率有多下降，但该行“关注+不良”贷款占比高达25.58%，表明该行潜在的资产质量风险仍然较大。

柳州银行正忙于改善近年下滑的经营状况和信贷资产质量，不料今年又接连因违规遭到处罚。对此，《华夏时报》记者多次致电柳州银行，并给该行发去采访函，但截至发稿时为止，本报记者没有收到该行的回复。

屡遭监管处罚

柳州银行官网显示，该行成立于1997年,位于“山水城市中工业最强，工业城市中山水最美”的魅力之都——柳州市，是一家具有独立法人资格的股份制商业银行，已在广西省主要城市设立111家分支机构，同时在广西区内和广东发起设立了7家村镇银行。

目前，柳州银行已与全球14个国家的75家银行建立了密押关系，为进出口信用证及相关报文往来等业务方面提供了便利。截至2017年末，柳州银行及其控股村镇银行资产总额超 1232.59亿元，是柳州银行21年前成立时的72倍。

对于未来发展愿景，柳州银行表示将继续按照“立足柳州，服务广西，面向全国”的战略定位，加快实施“走出去”发展战略，以打造“沿边金融特色”为目标，推动面向东盟的国际业务发展，努力将柳州银行打造成为“团结、安全、高效、特色”的“百年老店”。

“走出去”的道路并不平坦，将对柳州银行分支机构的管理提出更高的要求。今年以来，柳州银行及所属分支机构连遭处罚。

10月18日，柳州银监分局公布关于柳州银行红光支行的行政处罚决定。柳州银行红光支行存在贷前调查、贷款支付审查、贷后管理不尽职的行为，柳州银监分局决定对柳州银行红光支行罚款30万元。

今年3月2日，柳州银行所属两家分支机构同时遭到处罚。公开信息显示，柳州银行武宣支行因为备案类账户开立、撤销未报人民银行备案的违法行为,被中国人民银行来宾市中心支行警告并罚款1万元。同一天，柳州银行来宾分行因备案类账户开立、撤销未报人民银行备案或超期备案；未取得信息主体书面授权查询个人及企业信用报告等违法行为，被中国人民银行来宾市中心支行警告并罚款6.5万元。

2月24日，柳州银行百色分行因为查询信用报告未取得信息主体书面授权，被中国人民银行百色市中心支行处以5万元罚款。仅过了两天，柳州银行融安支行也触碰监管红线遭到处罚，该行因为超过期限向中国人民银行报送账户撤销资料，被中国人民银行融安县支行处以警告并罚款5000元。

在更早的1月12日，柳州银监分局行政处罚信息公开表显示，柳州银行存在非真实转让信贷资产，违规将贷款尽职调查、贷后管理等职能外包,贷款被挪用作入股资金，未按规定审批关联交易等违法违规事实，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第（五）项相关规定，被柳州银监分局处以80万元罚款。

资产质量拖累盈利

年报显示，柳州银行近年经营状况严重下滑。

2017年，柳州银行营业收入虽然只是轻微下滑，但全年净利润却由2016年的7.26亿元暴跌至0.84亿元。这是该行连续第三年出现净利滑落，2015年到2017年，柳州银行当年净利润同比下滑25%、1.6%和88%；每股净利润由2015年的0.39元下降至2017年的0.04元；该行净资产收益率下降更为明显，从2015年的8.68%猛降至2017年的0.86%；该行去年资本充足率和核心一级资本充足率分别为11.47%和10.83%，指标虽然符合监管要求，但从2015年到2017年看，均呈现逐年下降趋势。

从年报看，柳州银行利润下滑主要是受资产质量拖累。去年该行不良贷款率为2.4%，较2016年下降0.23个百分点，但不良贷款余额却连年增长，2016年不良贷款余额8.54亿元，同比增长70.58%；2017年不良贷款余额9.61亿元，较上年增长12.53%。不良贷款率只是一个存量概念，如果加上潜在资产质量风险的判定指标关注类贷款占比一起考虑，柳州银行资产质量风险不容乐观。从贷款五级分类看，该行关注类贷款逐年上升，2014年关注类贷款21.68亿元、占比8.96%，2015年猛增到57.05亿元、占比19.84%，2016年关注类贷款为98.97亿元、占比30.48%，到了2017年这一数据为92.78亿元、占比23.18%。虽然从数据看，2017年关注类贷款和占比均有所下降，但仍处于高位。

此外，尤其引人注意的是，柳州银行近年不良贷款偏离度分别为1463.45%、1122.95%和1083.02%。这组惊人的数据表明柳州银行不良贷款认定过于宽松，未来将面临巨大的风险暴露及风险拨备补充压力，给柳州银行改善信贷资产质量背上沉重的历史包袱。

东方金诚评级机构在跟踪评级报告中认为，柳州银行资产质量存在较大的下行压力，预计未来该行拨备计提将进一步增加。记者注意到，在2017年报中，相关数据也印证了评级报告中的判断。柳州银行去年合并利润表中的营业支出为25.94亿元，同比增加48.31%；其中贡献最大的是资产减值损失一项，为15.48亿元，同比暴增170.15%。在此作用下，柳州银行去年净利润暴跌88%。该行表示，净利润暴跌是加大拨备计提力度造成的。

去年1月，东方金诚将柳州银行评级展望调整为负面，除贷款风险持续暴露、盈利能力未能明显改善外，东方金诚还认为，该行非标投资规模较大，其中关注和次级类规模较大，存在较大信用风险，非标资产期限较长也带来较大的流动性风险管理压力。

去年三季度，东方金诚出具的跟踪评级报告认为，受区域内中小企业偿债能力下降、集团客户风险集中暴露等原因影响，柳州银行不良贷款及关注类贷款持续增加，且逾期贷款金额较大，未来资产质量下行压力较大，维持评级展望为负面。

责任编辑：孟俊莲 主编：冉学东

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