不良贷款率19.54%、核心一级资本充足率为负、评级被下调贵阳农商行涉案不良资产42亿元

来源：华夏时报

发布时间：2018-07-03 14:11:45

摘要：2017年末，贵阳农商行不良贷款率从2016年末的4.13%猛增至19.54%；而其资本充足率则从2016年末的11.77%，猛降至0.91%，核心一级资本充足率则降至-1.41%，并将该行主体信用等级由AA-下调为A+，评级展望为稳定；将二级资本债券的信用等级由A+下调为A。

见习记者王仲琦华夏时报（www.chinatimes.net.cn）记者冉学东北京报道

近日，中诚信国际信用评级有限责任公司（下称中诚信）发布贵阳农商行主体与相关债项2018年度跟踪评级报告，2017年末，贵阳农商行不良贷款率从2016年末的4.13%猛增至19.54%；而其资本充足率则从2016年末的11.77%，猛降至0.91%，核心一级资本充足率则降至-1.41%，并将该行主体信用等级由AA-下调为A+，评级展望为稳定；将二级资本债券的信用等级由A+下调为A。

评级报告显示，对于贵阳农商行信贷资产质量下降的原因，评级报告认为，为贯彻监管部门降低不良贷款偏离度的要求，贵州农商行2017年末将大部分逾期90天以上贷款纳入不良贷款计算，导致年末不良贷款激增。同时，由于不良贷款攀升导致该行贷款损失准备缺口达51.75亿元，虽然在该行发行的二级资本债合计12亿元计入后，缺口有所收窄，但资本充足率、核心一级资本充足率仍然出现骤降。

《华夏时报》记者注意到，年报显示，截至2017年末，贵阳农商行以收回不良资产为目的的法律诉讼事项784笔，涉及金额42.69亿元，影响较大的前五户不良贷款案件涉及金额达5.28亿元。

针对上述问题，本报记者多次致电贵阳农商行，该行办公室工作人员说，会将这些问题上报给相关领导，然后答复记者，但截至发稿时为止，记者没有收到贵阳农商行的回复。

不良贷款率飙升至19.54%

报告显示，截至2017年三季度末，贵阳农商行不良贷款余额为13.70亿元，不良贷款率为3.63%，尽管比2016年末的4.13%回落了0.5个点，但仍然处于较高水平，并大幅高于全国农商行2.95%平均水平；该行逾期贷款余额达到114.70亿元，占总贷款的30.39%；逾期90天以上贷款余额为95.44亿元，占比25.29%。逾期90天以上贷款余额与不良贷款余额的比值高达697.64%。

年报显示，贵阳农商行近年不良贷款率呈现上升趋势。该行2014年末和2015年末的不良贷款率分别为2.99%和2.93%。到了2016年末，该行不良贷款率上升至4.13%，不良贷款余额从2015年末的8.41亿元增至13.74亿元，增幅逾63%。而截至2017年末，该行不良贷款率大幅飙升15.41个百分点至19.54%；不良贷款余额同比大幅增长64.69亿元至78.43亿元，增逾达470%。

关于不良贷款大幅增加的原因，评级报告认为，贵阳农商行是为贯彻监管部门降低不良贷款偏离度的要求，将大部分逾期90天以上贷款纳入不良贷款计算后造成的。

数据显示，2017年末，贵阳农商行逾期90天以上贷款97.56亿元。据此测算，2017年末，贵阳农商行逾期90天以上贷款额和不良贷款额比值约为124.39%。截至今年3月末，该行逾期90天以上贷款78.04亿元，不良贷款余额较年2017年末下降19.46亿元至58.97亿元，不良贷款率由19.54%下降5.68个百分点至13.86%。据此推算，2018年3月末，贵阳农商行逾期90天以上贷款额和不良贷款额比值约为132.34%。虽然这一指标较2017三季度末的697.64%大幅降低，但仍未完全满足“完全计入不良”的监管要求。

一位不具姓名的商业银行人士对本报记者说，通过评级报告的数据可以看出，贵阳农商行2017年4季度将部分逾期90天不良贷款计入不良贷款，致使其不良贷款率骤升。这位商业银行人士认为，以后随着“90天逾期贷款完全计入不良”的监管要求逐步落实后，会有更多的银行出现不良贷款率突然上升的情况。

涉案不良资产42亿元

银保监会最新公布的数据显示，商业银行平均核心一级资本充足率10.7%、资本充足率13.6%。贵阳农商行这两个数据远低于平均值。

评级报告显示，2016年末，贵阳农商行的资本充足率为11.77%，核心一级资本充足率和以及资本充足率均为8%。然而到了2017年末，由于不良贷款攀升导致贵阳农商行贷款损失准备缺口迅速扩大，核心一级资本净额变为负数，资本净额仅剩4.71亿元。2017年末，该行核心一级资本充足率和资本充足率分别为-1.41%和0.91%。

评估报告认为，贵阳农商行由于不良贷款攀升导致该行贷款损失准备缺口达51.75亿元。虽然近年该行多次通过股东追加投资、增资扩股和发行资本债的方式，希望改善银行信贷资产质量，使该行贷款损失准备缺口有所缩小，但资本充足率、核心一级资本充足率仍然出现骤降。

另外，本报记者注意到，贵阳农商行涉案不良资产金额高企也是影响该行信贷资产质量的重要原因。

年报显示，截至2017年末，贵阳农商行以收回不良资产为目的的法律诉讼事项784笔，涉及金额42.69亿元。其中，影响较大的前五户不良贷款案件涉及金额达5.28亿元。前五户分别为贵州省诺亚精工制造有限公司借款余额19957.6万元、贵阳虹泰房地产开发有限公司借款余额16036.2万元、贵阳大正泰莱汽车服务有限公司借款余额6979.19万元、贵州鑫黔电材料供应有限公司借款余额5000万元、贵州恒安宏贸易有限公司借款余额4825.55万元。

2017年，贵阳农商行将不良贷款清收作为工作重点。目前这些案件法院均已立案。

编辑：孟俊莲主编：冉学东