*ST胜利被证监会调查8个月未有定论，公司经营向好并申请撤销退市风险警示

刘鹏

胜利精密因信息披露违法违规已被证监会调查逾8个月，或因收购的标的公司为了对赌业绩，连续三年财务造假，大幅虚增收入及利润所累，致公司不得不对其前期财务数据进行差错更正及追溯调整。而2020年度公司经审计的扣非净利润为正值，已符合申请撤销退市风险警示的条件，并向深交所申请撤销退市风险警示。

一、公司涉嫌信披违规，已被证监会立案调查

苏州胜利精密制造科技股份有限公司（下称“胜利精密”或“公司”或“*ST胜利”）于2020年8月7日收到中国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”）《调查通知书》（编号：沪证专调查字2020161号），因公司涉嫌信息披露违法违规被立案调查。 由于本案还在调查阶段，针对胜利精密具体的信息披露违法事实，还要等正式的行政处罚决定书下发才能明确。上海沪紫律师事务所证券维权团队认为，原因可能与公司曾发布的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》有关。

2020年04月29日胜利精密发布公告称，鉴于天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（下称”天衡会所“）未能就公司全资子公司苏州智诚光学科技有限公司（下称“智诚光学”）的销售收入和存货的真实性、完整性获取充分适当的审计证据，该所在该事项专项说明审核报告中指出，胜利精密前期差错更正事项的主要原因，一是智诚光学开具增值税发票未交给相关客户，并虚假销售材料，导致收入不实，往来不符；二是智诚光学为了调节利润，部分材料未入账，导致年末存货盘点不符，供应商往来核对不符，成本不实。

依据新《证券法》及《最高人民法院关于证券纠纷代表人诉讼若干问题的规定》等相关司法解释，中国证监会对胜利精密（股票简称：*ST胜利、股票代码：002426）下发《调查通知书》（编号：沪证专调查字2020161号），根据立案调查通知书，于2020年8月7日（含当天）之前买入，并在2020年8月8日及之后卖出或仍持有而亏损的投资者可发送姓名、股票名称、电话发送邮件到 suopeibao@126.com，也可关注“股民索赔宝”公众号或加微suopeibao1 参与索赔。

二、祸起对赌，被收购方连续三年财务造假，控股股东股份被拍卖

事件源起胜利精密于2015年收购智诚光学，该标的公司为完成对赌业绩，在2016年至2018年连续三年财务造假，大幅虚增收入及利润。公司对智诚光学2016-2018年度财务数据进行仔细核查，公司合并报表的2016-2018年度财务数据据此大受影响，根据胜利精密披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，公司对其前期财务数据进行差错更正及追溯调整，将2016年至2018年的归母净利润分别由原来的4.29亿元、4.62亿元、-7.23亿元更正为1.17亿元、1.64亿元、-8.03亿元。

近期公司发布《关于股东股份冻结的公告》，公司查询中国证券登记结算有限责任公司获悉，控股股东、实际控制人高玉根先生其所持有公司的部分股份新增被轮候冻结，截至2021年1月29日，控股股东及其一致行动人合计持股数量为624,632,798股，持股比例18.15%，累计被冻结数量为472,155,823股，占公司总股本比例13.72%。江苏省苏州市中级人民法院已于2021年4月7日- 4月8日公开拍卖高玉根持有的公司股份115,243,524股（无限售流通股），占公司总股本3.35%，目前已有10位自然人竞拍成功，最终成交以法院裁定为准。

三、监管处罚拟下发，公司业绩向好并申请摘星，股民索赔利好

苏州胜利精密制造科技股份有限公司，系由苏州胜利精密制造有限公司整体变更设立，2008年7月17日公司在苏州市工商行政管理局正式登记注册成立，是国内产销规模最大、研发能力最强的专业精密结构模组制造服务商之一，主要从事精密结构模组的研发、设计、生产和后续改进等全流程服务，公司股票于2010年6月8日在深圳证券交易所挂牌交易（股票代码002426）。截至2020年12月31日，公司总股本为34.42亿股（其中流通A股29.43亿股，限售A股4.98亿股），总市值约73.31亿。2021年一季度末股东人数为8.17万户，人均流通股数约为3.6万股，当日股票收盘价为2.22元/股，下跌1.77%。

因2018年度、2019年度连续两个会计年度经审计的净利润为负值，自2020年4月30 日开市起公司股票交易被实施“退市风险警示”，而根据天衡会所于今年3月30日出具的标准无保留意见的《2020年度财务报表审计报告》（天衡审字【2021】00519号），鉴于公司2020年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润均为正值，已符合申请撤销退市风险警示的条件，公司董事会已审议同意向深圳证券交易所申请撤销退市风险警示，最终能否获得深交所核准尚不确定。

2021年3月31日，胜利精密发布《2020年年度报告》称，2020年公司虽受疫情影响，但在管理层及全体员工的共同努力下，经营业绩总体向好，全年经营业绩扭亏为盈，实现营业总收入95.95亿元，归属于上市公司股东的净利润3.87亿元，而上年亏损30.7亿元，扣除非经常性损益后的净利润7,266.75万元，总负债从2019年底的95.05亿元降低至66.03亿元，资金流动性压力也得到缓解，对于股民索赔也算是利好消息，符合索赔条件股民可以通过微suopeibao1 参与索赔。

（本文由上海沪紫律师事务所主任刘鹏律师供稿，不代表华夏时报立场。刘鹏律师，从业经验14年，主要执业领域为金融商事领域，擅长办理证券虚假陈述责任纠纷。）

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责任编辑：徐芸茜 主编：公培佳

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