北京银行探索现代银行公司治理完善之路 为持续稳健发展提供保障

2019年是新中国成立70周年。70年来，在中国共产党的坚强领导下，中国实现了从站起来、富起来到强起来的伟大飞跃。伴随中华民族伟大复兴的历史进程，中国银行业也从单一走向多元、从封闭走向开放、从弱小走向强大，成为全球金融体系一支举足轻重的“东方力量”。在英国《银行家》杂志全球千家大银行最新排名中，中国共有136家银行榜上有名，利润总额达到3120亿美元，位居全球第一。在此过程中，中国银行业积极借鉴国际通行的公司治理规则，不断探索符合中国国情的公司治理模式，为创新发展提供了科学的战略引领和坚强的治理保障。但同时也必须深刻认识到，公司治理完善“只有进行时没有完成时”，尤其是在推进金融供给侧结构性改革和打好防范化解重大风险等三大攻坚战的时代背景下，必须按照习近平总书记在第五次全国金融工作会议上强调的，“对深化金融改革的一些重大问题，要加强系统研究”、“完善现代金融企业制度，完善公司法人治理结构，优化股权结构”，持续推进公司治理体系和治理能力的现代化。

七十年天翻地覆：中国银行业公司治理能力实现历史跨越

早在2013年，原银监会发布《商业银行公司治理指引》，对良好公司治理给出定义：健全的组织架构，清晰的职责边界，科学的发展战略、价值准则和良好的社会责任，有效的风险管理和内部控制，合理的激励约束机制和完善的信息披露制度；2018年初印发《商业银行股权管理暂行办法》，建立健全了从股东、银行到监管“三位一体”的穿透监管框架，为银行强化股权管理、完善公司治理提供了指引。在中央深化改革开放、监管持续指引推动下，经过多年努力，中国银行业不断推进公司治理改革，实现了公司治理体系从无到有、从简单粗放到科学规范的历史跨越，为持续稳健发展提供了坚强保障。

一是搭建了接轨国际的治理架构。自21世纪初开启以公司治理为核心的股份制改造以来，我国银行业迅速摆脱了“技术性破产”的状态，在规模、资产质量、资本充足水平、盈利能力、风险管控等方面逐步达到甚至超过国际同行的水平。

二是实现了股权结构的不断优化。一方面积极引进战略投资者。通过引入战略投资者，特别是境外战略投资者，逐步实现了股权结构的优化。例如，北京银行于2005年3月25日，成功引入国际知名的荷兰ING集团作为战略投资者，引入国际金融公司作为财务投资者，引资比例高达24.9%。另一方面不断优化股权结构。引入战略投资者之后，部分银行又实现了股票的公开发行上市，成功构建了包含国有法人、境外投资者、民营企业、专业机构投资者以及社会公众股东在内的多元化股权结构。

三是理顺了董监事会的运作机制。董事会建立了较为完备的制度体系，如制定了董事会及下设专门委员会议事规则，董事履职评价制度等。有一些商业银行还建立了董事会战略执行情况评估机制、高管层重大信息报告机制和董事会决议落实情况跟踪机制等。

四是提高了信息披露的工作质量。充分知情才能有效行权。及时透明的信息披露与沟通，是保护投资者权益、增强市场信心、维护银行安全稳健经营的基本条件，也是监管机构关注的焦点。现阶段，商业银行普遍建立了完整和多样化的信息披露与沟通渠道，信息披露的及时性、全面性、准确性明显提高。

二十三载探索实践：北京银行打造中小银行公司治理经典模式

在中国银行业改革开放的历史进程中，广大中小银行在立足区域、服务实体经济的过程中，持续推进公司治理体系构建与完善，一些中小银行更是形成了自己的公司治理特色。以北京银行为例，成立初期是90家具有独立法人资格的城市信用社，各自为政，犹如一盘散沙。经过长达23年的不懈努力，经历了刻骨铭心的蜕变过程，先后实现了从多级法人体制到一级法人治理、从中资商业银行到中外资本融合、从传统金融企业到公众持股银行的三次飞跃，现已初步建立了股权结构合理、基础制度健全、运行机制顺畅、信息披露规范的现代公司治理架构和机制，公司治理改革取得了一定成效。

北京银行公司治理成效和运作特色主要体现在以下几个方面。

一是牢牢把握党委的领导核心地位。在确保党委领导核心、总揽全局和保持政治方向基础上，北京银行将党的核心作用与完善公司治理机制有机结合起来。实践中，北京银行积极探索党组织发挥领导核心和政治核心的具体方式，组织架构上，党委领导与公司治理实行双向进入、交叉任职的领导体制。战略决策上，党委重在把方向、管大局、保落实，既支持董事会依法独立决策，又依靠董事长和执行董事的主导作用，将党委意见融入董事会战略决策体系。

二是股权高度多元但股东结构稳定。股权结构多元化是良好公司治理的基础，有助于形成有效的制衡机制，从根本上保障股东和存款人的权益，确保商业银行价值最大化。为使公司治理不断优化，北京银行通过引资、上市和定向增发，构建了包含国有法人、境外投资者、知名民营企业、专业机构投资者以及社会公众股东在内的多元化股权结构。

三是制度体系健全且不断更新完善。成立以来，北京银行不断夯实管理基础，持续完善管理制度体系，出台、修订、更新多项制度文件，共制定各项规章制度1300多项，建立了覆盖各个层次的较为完善的公司治理制度体系，确保“三会一层”运作顺畅有序。

四是主动接受社会监督。阳光是最好的防腐剂，北京银行努力提高公司透明度，向中小股东和社会公众传递更多的信息。上市十二年来，累计发布各类公告近500项，及时、准确、真实、完整地披露各项重大信息，保障投资者和社会公众的知情权。

五是高度重视利益相关方和社会责任履行。银行的经营状况不仅直接关系到客户和股东的利益，也会影响到整个社会的安全与稳定。北京银行一直致力于打造有社会担当的公司治理机制，追求成为基业长青的百年老店，坚持塑造诚信、稳健、创新、共赢的核心价值观。

得益于公司治理的持续完善，北京银行实现了发展速度、质量和效益的平衡。23年间，北京银行表内外总资产从200多亿元增长到超过3.4万亿元，增长170倍；净资产从10亿元增长到超过1900亿元，较成立之初增长190倍。经营管理效率保持同业优秀水平，中小银行“领头羊”地位进一步凸显。在资产规模增加的同时，北京银行亦注重追求品质。资产质量和风险抵御能力始终处于上市银行优秀水平。

目前，一级资本在全球千家大银行排名第61位，连续六年跻身全球银行业百强，过去十年跃升近500位。品牌价值549亿元，排名中国银行业第6位，过去10年增长10倍，品牌影响力和社会美誉度不断提升。从北京市近400家企事业单位中脱颖而出，荣获“北京市人民政府质量管理奖”，成为唯一一家获得该奖项的金融企业，这是北京市政府设立的最高质量奖项，是对北京银行20多年高质量发展的一次全面检阅和充分肯定，更是未来实现高质量发展的一个全新起点。李克强总理称赞北京银行是“区域银行中做得最好的一家”。一位国内知名金融专家评价说：“中国银行业有‘三面红旗’。工商银行是我国国有大型银行的佼佼者，招商银行是全国性股份制银行的领头羊，而北京银行则是我国众多中小银行的一面旗帜、一个标杆！”北京银行高质量发展赢得各界高度赞誉。

拥抱美好新时代：中小银行需要持续提升公司治理能力

党的十九大标志着中国特色社会主义进入了新时代，习近平总书记在中央政治局第十三次集体学习上的重要讲话，提出了金融供给侧结构性改革的重大战略。作为金融供给的一个重要领域，提升公司治理能力供给，是当前银行业特别是广大中小银行面临的一个重要课题，需要进一步把握“一条主线”、强化“两项能力”、聚焦“三个重点”，实现公司治理能力与金融供给侧结构性改革、银行业高质量发展的同步跃升。

把握一条主线：深化党的领导与公司治理的有机融合。牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。特别是，要始终牢记习近平总书记强调的，“坚持党对国有企业的领导是重大政治原则，必须一以贯之；建立现代企业制度是国有企业改革的方向，必须一以贯之。”

强化两项能力：“两会一层”履职能力和股权管理能力。

强化履职能力方面，一是进一步提升董事会科学决策水平。董事会的高效运作，是健康的法人治理机制的重要基础。二是进一步加强监事会监督能力。完善顶层设计，为监事会监督职能提供体制机制的保障；丰富监事会监督手段，不断加强对董事、高级管理层履职能力的监督。

强化股权管理能力方面，一是强化对股东的管理。重视股东资质审核，对股权入资者的资格审核进行严格把关；强化股东的穿透识别。掌握股权关系图谱，对主要股东进行穿透式管理；规范股东行为管理。二是进一步优化股权结构。通过减持、增资扩股、扩大开放等方式，引入多元化的市场主体，建立多元化的股权结构，同时要避免一股独大或股权过于分散、内部人控制等问题。三是建议简化合格的战略投资者引入程序，鼓励中小银行持续优化股东结构。

聚焦三个重点：战略规划、风险管理、科学激励。

提升战略规划水平方面，当前，世界面临百年未有之大变局。在经济周期、行业周期、科技周期的叠加影响下，中小银行的改革发展也进入了一个“船到中流浪更急”的关键时期。一是要回归本源、聚焦当地，走一条服务实体经济之路。坚守服务实体经济的本源、支持地方经济的本分，发挥地缘、人缘优势，围绕区域协同发展、制造业转型升级、中小微企业、民营经济、乡村振兴注入金融活水。二是要差异定位、强化特色，走一条特色化发展之路。围绕各自所在区域的经济发展特征和资源禀赋，积极打造科技金融、文化金融、三农金融、绿色金融、物流金融、旅游金融等特色品牌，从同质化竞争中脱颖而出。三是要降本求利、节约资本，走一条精细化发展之路。适应经济从高速增长转向高质量发展的大趋势，摆脱“规模情结”，从外延式扩张向内涵式发展转变。四是要数据驱动、科技引领，走一条数字化银行之路。

落实风险管理责任方面，要进一步落实董事会对风险管理的最终责任、明确高管层对风险管理的主体责任、强化监事会对风险管理的监督责任。一方面，董事会成立风险管理委员会，强化对银行各类风险的全面管理。另一方面，要畅通信息渠道、丰富监督手段，让监事会更好监督董事会、高管层在风险管理中的履职情况。

建立科学激励机制方面，一是建立完善的薪酬制度体系。进一步设置科学的绩效考核指标体系，建立薪酬与责任、风险、经营业绩相挂钩的考核机制，提高合规类指标和风险类指标在董监高及其成员履职和绩效考评指标中的权重。二是完善监督约束体系。持续完善董监高履职评价，建立动态的评价机制，完善董事和监事履职与诚信档案；强化内审部门对绩效考核及薪酬机制和执行情况的专项审计。

正如银保监会郭树清主席强调的，公司治理并没有统一的标准模式，也没有完全可以照抄照搬的最优模式。有效的公司治理需要构建起良好的治理制衡和运行机制，需要协调股东、董事会、监事会、管理层和其他利益相关者之间的关系，确保银行稳定经营、实现公司价值可持续增长。公司治理建设永远在路上，只有进行时、没有完成时。需要在实践中持续探索、在发展中不断总结，打造符合自身发展兼具中国特色的现代公司治理机制，为改革发展提供更加坚实的治理保障。（简宁）

编辑：刘春燕 主编：陈锋

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