湖北消金发行资产支持证券 财务数据前后不一

华夏时报（www.chinatimes.net.cn）记者 傅碧霄 北京报道

近日，湖北消费金融发布了“楚赢2021年第二期个人消费贷款资产支持证券”相关文件。文件中显示的湖北消金去年财务数据与此前“楚赢2021年第一期个人消费贷款资产支持证券”披露数据有所不同，尤其是营业收入一项，第一期资产支持证券显示去年湖北消金的营业收入为9.29亿元，而第二期资产支持证券则显示仅为4.60亿元，减少了一半多。关于业绩变脸的原因，《华夏时报》联系了湖北消金进行采访，但截至发稿未得到回复。

营收减半

“楚赢2021年第二期个人消费贷款资产支持证券”发行说明书显示，2020年湖北消金实现营业收入4.60亿元，实现净利润1642.95万元。截至2020年末，湖北消金总资产为89.89亿元，发放贷款和垫款77.28亿元。

而今年3月发行的“楚赢2021年第一期个人消费贷款资产支持证券”显示，湖北消金2020年营业收入为9.29亿元，净利润为1565.75万元。截至2020年末，湖北消金总资产为90.11亿元，发放贷款和垫款77.28亿元。

可见，第二次披露的营业收入比第一次披露的减少了一半，总资产也有所减少，而净利润反而增加了70多万元，发放贷款和垫款没有变化。

值得注意的是，湖北消金股东宇信科技（300674.SZ）年报中披露的湖北消金2020年营收与第二期资产资产支持证券的数据接近，营收为4.60亿元，净利润为1632.77万元。另外，宇信科技2020年年度审计报告显示，湖北消金等联营企业财务报表数据均为未经审计数据。

但宇信科技年报中披露湖北消金2019年业绩与湖北消金两次资产支持证券中所披露差距较大。

湖北消金两次资产支持证券都显示，其2019年营业收入为7.63亿元、净利润为1.01亿元，而宇信科技年报显示，湖北消金2019年营业收入为13.79亿元，净利润为1.11亿元。可见，两个渠道所披露的营业收入差别较大。

对此，宇信科技对《华夏时报》记者表示，该数据出现差异主要是数据统计口径不一致所致。

主要监管指标方面，据第二期资产支持证券披露，截至2020年底，湖北消金不良贷款率为2.32%，资本充足率为15.04%，拨备覆盖率为178.07%，与此前披露数据一致。

另外，截至2020年末，湖北消金的逾期贷款合计4.01亿元，较上年末上浮6.25%，在总贷款中的占比较上年末提升0.29%至5.19%，其中逾期90天以上贷款为1.76亿元。

对比前几年的财务数据可见，湖北消金去年的营收和净利润均出现大幅下滑。

2017-2019年末，湖北消金贷款余额年均复合增长率为11.57%。截至2019年末，湖北消金贷款总额为80.04亿元，累计服务客户400万户，累计发放贷款300亿元。

按湖北消金发行资产支持证券文件所示数据，湖北消金2017、2018、2019年的营业收入分别为4.53亿元、6.67亿元、7.63亿元，净利润分别为4514.57万元、1.03亿元、1.01亿元。

若以第二期资产支持证券数据为准，湖北消金2020年的营业收入同比下滑39.74%，净利润同比下滑83.74%，2020年的营收基本与2017年持平，而净利润还远不及2017年水平。

湖北消金去年的业绩下滑与疫情的影响是分不开的。作为新冠疫情重灾区，湖北省的经济和财政收入短期承压。2020年前三季度湖北省地区生产总值为29779.42亿元，按可比价格计算，比上年同期下降10.4%。不过自去年下半年以来，湖北省经济也逐渐恢复。

受疫情冲击，湖北消金业务开展受阻，业务规模有所收缩，2020年发放贷款和垫款规模较2019年小幅提高。

平均年化利率14.8%

“楚赢2021年第二期个人消费贷款资产支持证券”发行总金额为8.12亿元。其中优先级资产支持证券发行规模5.81亿元，占比71.52%，次级资产支持证券占比28.48%。本期资产支持证券的资产池涉及5809户借款人的5814笔贷款，单笔贷款平均本金余额为13.97万元。

入池资产全部为纯信用类个人消费贷款，截至2021年3月15日，贷款的加权平均贷款年利率为14.80%，单笔贷款最高年利率24.00%，最低年利率为9%。

据了解，湖北消金有线上、线下两个产品线。线下主要是单笔贷款在5万元-20万元之间的大额消费贷款，线上主要是单笔贷款金额在5万元以下的小额消费贷款。

最初，湖北消金以线下贷款为主，自2018年起逐渐向线上转型，后又启动了线上业务自营和分润模式。

以本次资产支持证券的入池贷款类型来看，菁英贷和嗨享贷两款产品占比较高。

截至2021年3月15日，入池资产借款人加权平均年收入为16.29万元，分布于全国，但河北和湖北两省占比明显较高，因而入池资产存在地区集中的风险。

而入池资产的贷款用途则全部为装修类。

此前2021第一期资产支持证券的入池资产中，家装类贷款也占比很大比重。

湖北消金于2015年4月正式开业，最初注册资本为3亿元，股东为湖北银行股份有限公司、武汉商联（集团）股份有限公司、武汉武商集团股份有限公司。2016年12月，湖北消金完成首轮增资扩股，引入万得信息技术股份有限公司、北京宇信科技集团股份有限公司两位新股东，注册资本增至5亿元。2020年5月，湖北消金又完成第二轮增资扩股，股东新增新疆特易数科信息技术有限公司，注册资本也随之增至9.4亿元。截至2020年末，湖北消金第一大股东仍为湖北银行。

责任编辑：孟俊莲 主编：冉学东

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