*ST藏格及大股东又遭公开谴责实控人获“不适合”认定，股民索赔一审胜诉律师提示多个报名区间

吴立骏

12月17日，深交所对*ST藏格（000408）及相关当事人下达纪律处分，*ST藏格、公司大股东藏格投资、二股东永鸿实业及公司实控人、时任董事长肖永明，时任董事兼副总经理吴卫东，时任财务总监刘威同遭公开谴责，*ST藏格董事长曹邦俊、副董事长兼总经理肖瑶等另15名责任高管被通报批评，肖永明、吴卫东分别被公开认定五年内、三年内不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员。公司股东林吉芳同日收到交易所监管函。

经查明，上述当事人存在以下违规行为：

（一）*ST藏格通过开展虚假贸易业务的方式，虚增营业收入、营业利润、应收账款和预付账款，导致其2017年报、2018年半年报、2018年报存在虚假记载。

（二）*ST藏格2016年收购藏格钾肥的重组业绩补偿方藏格投资、永鸿实业、肖永明、林吉芳至今未履行业绩承诺补偿义务，导致相关业绩补偿承诺存在超期未能完全履行的情形。

（三）因对*ST藏格关联方资金占用及长期股权投资减值事项无法获取充分适当的审计证据也无法执行替代性程序，公司2019年报被年审会计机构出具无法表示意见的财务报表审计意见。

（四）公司2019年净利润35951.61万元同比下降57.71%，公司未按规定及时披露业绩预告。

（五）2018年1月至2020年4月，藏格投资共发生直接、间接非经营性资金占用共97245.42万元。今年6月24日，公司称藏格投资已归还目前*ST藏格自查发现的全部占用资金及资金占用费。

*ST藏格近年来可谓状况频出。2019年11月28日，青海证监局向藏格控股及肖永明等16名当事人出具《行政处罚决定书》《市场禁入决定书》，藏格控股被责令改正、给予警告并处60万元罚款，公司实控人肖永明被两责并究处以90万元罚款，同时采取5年证券市场禁入措施，罚款总计229万元。

经查，2017年7月至2018年12月期间，藏格控股虚增营业收入、利润总额约6亿元，虚增预付账款约5.22亿元，虚增应收账款471万元；2018年1月至2019年4月，藏格集团及其关联方利用虚假贸易业务预付账款、钾肥销售业务应收账款，非经营性占用藏格控股资金约22.14亿元，截至2019年6月30日占用余额约21.64亿元。公司披露的相关定期报告存在虚假记载、重大遗漏及未及时披露重大事项的行为构成虚假陈述。

上海市东方剑桥律师事务所资深股票索赔律师吴立骏表示，2020年4月，证监会点名四家上市公司财务造假反面典型，其中指出藏格控股涉案期间串通上百家客户，利用大宗商品贸易的特殊性实施造假。因年报非标，公司股票自2020年5月6日起被实行“退市风险警示”处理（*ST）。

仅过去数月，今年9月10日，*ST藏格控股股东藏格投资集团及实控人肖永明又双双收到证监会《调查通知书》，因涉嫌信披违法违规被立案调查，目前调查仍在进行中。

此外，公司还不得不承担民事赔偿责任。2019年12月开始，陆续有藏格控股受损投资者委托律师发起了民事索赔诉讼。该公司今年中报披露，截至今年6月30日，西宁中院已受理41名股民诉公司证券虚假陈述责任纠纷案，均已开庭审理，索赔总额约665.54万元。今年11月25日，西宁市中级人民法院已向首批原告股民出具一审胜诉判决。日前，该案代理律师还收到法院委托第三方法律服务机构核定损失金额的意见书，72名投资者根据买卖股票时间的不同核算的系统风险不同，后期可选择调解结案或者开庭审理结案。

上海市东方剑桥律师事务所资深股票索赔律师吴立骏提示，考虑到藏格控股及其控股股东、实控人分别涉案和一审胜诉判决等因素，受损股民或有多个可索赔的买入区间：（1）2018年1月1日-2019年4月29日间买入藏格控股且2019年4月29日收盘仍持有而浮亏；（2）2020年9月10日收盘持有该股并浮亏；（3）2018年4月28日至2019年6月21日间买入该股且2019年6月21日收盘仍持有而浮亏。

至少符合上述条件之一的投资者，可在“追寻胜诉网”或微信 jiti515 发送姓名、电话、股票名称、股票数量提交获赔报名申请加入诉前准备。律师指出，2019年6月末及2020年9月末，该公司股东分别有36906户、18312户，从已披露的维权人数看，仍有众多符合条件的投资者出于种种原因没有发起索赔诉讼。考虑到案件一审已经胜诉，建议符合条件的投资者积极参与后续诉讼争取获赔。

“法律不保护权利的休眠者”，事实上，在藏格控股的前身——金谷源公司的证券虚假陈述投资者民事索赔诉讼中，吴立骏律师就曾代理部分原告投资者取得胜诉判决，石家庄中院判定投资者获赔比例约为法庭认定损失的65%，还有部分受损股民通过庭外和解获得了赔偿。

据公开信息，*ST藏格今年1-9月实现营收12.35亿元，同比增长6.40%，净利润2.55亿元，比上年同期减少27.72%，期末每股净资产4.12元。截至今年12月3日，*ST藏格已耗资约1.75亿元累计回购1.03%的股份（约2050万股）。公司拟聘请天衡会计师事务所任2020年度公司财务审计机构和内控审计机构，该所职业风险基金2019年末数1218.53万元、职业责任保险累计赔偿限额8000万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

值得关注的是，在18日的最新“投资者互动”问答中，关于巨龙铜业向关联方提供担保事宜，*ST藏格表示，承诺人公司控股股东及其一致行动人在转让37%的巨龙铜业股权时立即启动了安排解除巨龙铜业的担保事宜，积极与相关债权人协商更换担保物的方式解除上述担保，同时处置旗下相关资产，偿还相关债务，目前已偿还部分借款，正在进一步积极落实中。

而受疫情和宏观经济等影响，藏格投资集团、永鸿实业和肖永明预计在2020年12月31日前无法完成担保解除，故向公司申请延长担保解除期限至2021年6月30日。*ST藏格并称，根据退市新规，如果公司2020年报审计被会计师出具了保留意见审计报告，公司不会触发退市条件。

12月18日，*ST藏格收报7.64元，最新市值152.32亿元，股价年内上涨3.52%，较年内低点3.55元已实现翻倍回升，但不及五年前历史高点的四分之一，最新市值152.32亿元。截至今年12月10日，公司股东人数17781户。

（本文由上海市东方剑桥律师事务所吴立骏律师供稿，不代表华夏时报立场。吴立骏律师，熟悉证券领域索赔，证券法、公司法，精通上市公司信息披露相关法律法规和准则。从事投资者维权索赔工作10多年）

吴立骏律师团队报名联系方式如下：

报名电子邮箱：Jitisu@163.com

请股民报名发送4项内容：【股民姓名、电话、股票名称、大致索赔股数】

责任编辑：徐芸茜 主编：公培佳

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