没报表，乱持家

供职于一家理财机构的徐睿最近接待了一对夫妇，和她以往的客户不同，相对于各种投资理财产品，周先生夫妇对家庭财务分析工具更感兴趣。经过徐睿的详细了解，发现这对夫妇还真是在怎么花钱上遇到了问题。

案例
谁动了周先生一家的奶酪？

   在朋友眼中，周先生两口子无论是工作还是生活都是非常完美的。周先生1969年出生，现供职于一家大型央企，业务上很有一套，深受集团领导的赏识。周太太比丈夫小两岁，在一所入选985工程的高校当教授，硕士生导师。
   从收入上看，夫妇俩堪称不折不扣的金领阶层。两个人每月工资加起来超过10万，另外两人的稿费收入以及津贴和补贴每月也有2万多。
   固定资产方面，夫妇俩名下有三套房产。位于北京海淀区厂洼的一套三居室是福利分房取消后，周先生花了三万块钱从单位买下来的，142平米。由于是不折不扣的学区房，如今总价已经超过900万。周太太任教的大学当年也给她分了一套房子，位于白家庄，虽然面积不大只有50多平米，但是如今市价也超过200万。
   周先生夫妇的儿子在2010年考上了美国著名的麻省理工学院。2012年，周先生的女儿高中毕业后，也被美国哥伦比亚大学录取。女儿留学后，两口子从厂洼的房子搬出来，今年初在潮白河买了一栋别墅，总价402万元。
   虽然收入不菲，但是在女儿留学后，周先生夫妇感觉到开支方面有点捉襟见肘。女儿的学费和住宿费一年接近6万美元（相当于约37.2万人民币）。儿子就读的麻省理工学院虽然号称世界上最有钱也最慷慨的大学，但是由于周先生家庭年收入超过了10万美元，儿子享受不到减免学费的待遇，每年的学杂费也要超过5万美元（相当于约31万人民币）。
   别墅装修完，周先生两口子把孩子的外婆接过来一起住。住了不到两周，老太太觉得两口子花钱大手大脚，又没有计划，私底下开始帮女儿女婿记账。到了月底，老太太拿出家里上个月的开支记录，两口子一下子愣了，月入十万竟然所剩寥寥，这才慌了神。
   前方打胜仗，后方支援忙。一双儿女在外求学，“后勤”可千万不能出问题。

问题    四大问题让周先生犯了难

   家庭财务出了漏洞，周先生夫妇两位高知却束手无策。无奈之下，只能向专业理财机构求援。
   理财师徐睿在充分了解到周先生夫妇的情况后，开始对周先生的家庭财务状况进行分析。徐睿按照家庭财务六大会计要素，也就是收入、支出、损益、资产、负债、权益，为周先生家编制了三张标准的家庭财务报表——家庭月收支表、家庭年收支表以及家庭资产负债表。
   报表编制完毕后，徐睿发现了周先生家庭财务方面存在几个问题。
   第一，周先生家庭有过度消费嫌疑。
   从现金流量表看，周先生一家每月消费与净收入的比率达到了78%。超过70%，就有过度消费嫌疑。
   一般来讲，像周先生这样的家庭，月入比较丰厚，家庭消费与收入的比率应控制在35%至50%之间，但周家每月的日常消费竟然接近80%。过高的消费比率，不利于周家财富的积累与传承，这是周先生夫妇在财富规划上需要首先考量的问题。
   难怪周先生岳母对他家的消费颇感惊讶！
   第二，周家负债为0，没有好好利用信用消费的优势，更不懂得信用投资。
   周先生家庭的每月消费开支达118000元，竟然零负债，这种消费方式并不聪明。
   在如今信用本位的经济生活中，内外资银行针对优质客户都在大力推广信用卡业务。对此，周先生不会不知，但周家竟然没有信贷消费的习惯，这显然浪费了信贷消费的免息期。
   第三，固定资产比例偏高，受楼市调控影响，周家财富可能存在贬值风险。
   由于过度消费，周家每月净结余比率偏低。尽管挣钱不少，但最后盈余积累与收入总额的增长不成比例。因此，在周家的资产负债表中，其固定资产占比偏高，达到了约75%。
   此外，由于房产的流动性不高，加上近年来国家的楼市调控措施越来越严格，一旦楼市降温，房价下行，周先生一家的财富就面临巨大的贬值风险。不过，这也不意味着周先生要出手房产，毕竟空闲房产如何处置，还要根据北京市具体区域的房价走势来定。
   第四，投资比率偏低，结构失衡。
   由于过度消费，储蓄存款变成了周家的紧急备用资金。一旦家庭有突然需求，便要提取，但大部分时间是趴在银行睡大觉，这部分资金的投资功能过于薄弱。
   对于周家来说，真正的投资只能算是320万的金融资产。在这320万中，周先生将60%的资金配置在股票、基金上，40%配置在银行理财产品上，这又产生了三个问题：一是周先生一家的总资产超过2200万，金融资产只有320万，28%的投资率明显低于其资产总额的1/3，这种配置比例不利于周家最大效率地对财富进行保值增值；二是股票、基金属于高风险产品，竟占投资的60%，如此高的比例使得周家投资产品风险配置比例失
衡；三是周先生和周太太都没有购买任何保险产品，这对一个富裕家庭来说，无疑是一个大失误。

解决   这样做规划 财务才周全

   根据周先生夫妇的情况，徐睿给出了一份专业的家庭理财规划。
   第一，针对周家的过度消费，可执行严格的报表管理制度。周家应该制定一个消费计划，将每月必须支出的生活需求按照以下顺序分档排列——1、重要且紧急，2、重要不紧急，3、紧急不重要，4、不紧急不重要。分档之后，周家可将每月收入的40%分别配置给各档次需求，从而
试行严格的消费管理。
   第二，周先生应该学会一些信贷消费和信用投资技巧。在一些银行办理一些高额度信用卡，将信用卡与储蓄卡捆绑，设定一个定期还款计划，然后在消费时尽量利用好信用卡的免息期，捞取更多信用资金的时间价值。
   第三，至于周家固定资产比例过高的问题，其实与过度消费和低投资互为表里。只要解决了过度消费问题和低投资问题，其固定资产比例过大问题自然迎刃而解。
   第四，周家的低投资问题如何解决？
   首先，建议周先生买入一些人身保险和财产保险，投保额要与其当前家庭资产相当。考虑到周先生和周太太年收入超过百万，建议他们拿出收入的10%用于缴纳保费，这意味着，如果今后十年家庭的经济支柱发生意外或者周家资产出现不可预见的风险，家庭的生活水平不会受到太大的影响，依然有基本的财富保障。
   其次，解决周家投资品风险失衡的问题。周太太持有了十多只基金产品，明显太多。经过徐睿的“诊断”后，她建议周太太保留其中表现比较好的3只，其余的认赔赎回。这样调整后，周家现金流将会得到大大改善。未来周家增量净收入可以多多关注货币型基金、银行保本理财、债券等风险较低的投资产品，当然，也可以拿出一部分钱来购买一些信托产品。
   徐睿告诉周先生，目前市场上有数款年化收益率在10%以上的信托产品，特别是一些质押率不高而且用土地和股权做抵押的信托产品，风险相当小，几乎可以等同于保本固定收益投资品。如果考虑到资金的流动性，可以买一年期的信托产品。
   通过上述财务调整，周家每月的结余比例、消费收入比例、投资收入比例、风险均衡度都是可以逐步改良的；其固定资产占比偏高的问题，也会慢慢改善；所以，目前没必要进行房产变现。即使未来楼市调控升级，因周家房产地段好，仍具备一定抗跌能力；而且长期来看，仍然具
备相当的升值潜力。

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